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    物流金融业务模式类型研究

    发布时间:2020-06-25 来源:https://www.boshuolunwen123.com  作者:博硕论文辅导网

      TAGS标签:研究生论文  免费论文  论文下载  写作辅导  论文写作  论文致谢  参考文献  开题报告  职称论文  毕业论文  论文模板  论文范文

    物流金融业务模式类型研究

        在我国,商业银行和物流企业合作推出的物流金融业务模式种类很多,名称也不统一,根据其内涵和操作程序归纳起来主要包括四种:仓单质押模式、保兑仓模式、融通仓模式、垫付货款模式。这几种模式各有各的特点,下面进行就这四种模式的定义和操作流程逐一进行介绍。

    一、仓单质押模式

        在商业银行实际操作中,仓单质押业务也常被称为动产质押业务,从商业银行角度来看,动产质押业务是指货主(借款人)在正常经营过程中,以其自有的、经商业银行认可的动产作质押,交由商业银行认可的仓储监管公司保管,向商业银行申请办理的信贷业务(见图2-2。动产必须是货主(借款人)在生产、经营过程中合法拥有的,不存在所有权、货款、税收等方面纠纷和争议,并己按照国家有关标准和规范进行了检验且获得了证明其质量、等级的相关证明文件或专门检验证书的原材料或产成品。

        动产质押业务分为静态质押和核定库存两种模式。静态质押模式是指以质物与质物清单“一一对应”为原则,仓储监管公司须依据商业银行出具的《提货通知书》为借款人办理提货。核定库存模式是指商业银行委托仓储监管公司对质押货物进行价值总量控制,仓储监管公司对借款人高于质物评估价值之上的货物出入库进行全程监管控制,并确保借款人质物价值始终不低于质物评估价值。

        动产质押业务涉及商业银行、货主(借款人)、仓储监管企业三方的利益,有一套相对严谨、完善的操作程序。首先在商业银行经过调查审批同意办理仓单质押业务后,借款人、商业银行、仓储监管公司三方签署《动产质押监管三方协议》,协议中明确各方的权利义务,质物转移占有的实现方式,增加、释放质物的程序,以及监管内容、违约责任等。其次是签订信贷合同、质押合同,商业银行与借款人签订相关借款合同及《动产质押合同》,其中,《质物清单》作为质权凭证,构成《动产质押合同》的补充。再就是动产入库,商业银行汇票要求借款人将质押动产交由商业银行认可的仓储监管公司保管。仓储监管公司出具唯一的货物保管凭证仓单,并将原件交商业银行保管,商业银行派专人现场核库。商业银行、借款人向仓储监管公司发出《出质通知书》,仓储监管公司确认后将回执交给商业银行。最后借款人签订保证金质押协议后开立保证金账户,用于当质物的市场价格处于下降期间补充保证金,或质物出库前存入等值款项作为保证金质押,商业银行凭信贷合同、质押合同、仓单、出质通知书回执、保单(如有)等文件为借款人办理放款手续,借款人清偿信贷本息后,经办行解押相应的质物或保证金。

    二、保兑仓业务模式

        保兑仓业务模式其实是动产质押的一种创新产品,体现在以商业银行承诺到期付款而开具的银行承兑汇票为结算工具,仓储监管公司受托监管货物,商业银行拥有货权并由卖方承诺回购承兑汇票保证金以外金额部分作为担保措施,由商业银行向经销商(买方)提供银行承兑汇票的一种物流金融业务产品(见图2-3。通俗地讲就是经销商向商业银行交纳一定的保证金后,银行开出承兑汇票并承诺到期无条件付款,收款人为经销商的上游供应商,供应商在收票后开始向仓储公司的仓库发货,货到仓库后转为仓单质押,若经销商企业无法到期偿还银行承兑汇票款项,则按承诺由供应商负责回购质押货物,银行收回信贷资金。

     

        在实际操作中,保兑仓业务分为两种模式,一种是上面提到的涉及商业银行、仓储监管公司、供应商和经销商四个利益方构成的物流金融业务,这种模式逐渐被商业银行和企业认可,风险相对可控,实际操作中使用较多;还有一种是不通过仓储监管公司,由商业银行、供应商和经销商三方签定合作协议,银行出具汇票后,供应商直接向经销商供货,提供货物价值根据经销商提交商业银行的保证金额度变化而增加,如经销商无法足额偿还银行承兑汇票款项,则由供应商回购未提货物,银行收回信贷资金,风险相对较大,不易控制。

        一般保兑仓业务涉及商业银行、仓储监管公司、供应商和经销商四个利益方,具体操作程序相对比较繁杂。首先商业银行经过调查审批同意办理保兑仓业务后,商业银行与供应商、经销商、仓储监管公司签定《保兑仓四方合作协议》、《动产质押监管三方协议》等相关协议。通过协议明确约定货物的交付方式、生产厂家的退款责任、物流公司监管责任、保兑仓的额度管理等相关事项及违约责任。其次是经销商在商业银行开立保兑仓保证金帐户,并与银行签订《借款合同》、《动产质押合同》等相关融资合同后,商业银行为其提供融资,采用银行承兑汇票作为融资方式,经销商缴存至少一定保证金后银行可为其开立以生产厂家为收款人的银行承兑汇票。最后生产厂家收取汇票后,货物运送至商业银行指定的仓库,经销商将货物以动产质押的形式质押给商业银行,仓储监管公司负责货物的监管。提货时,经销商向商业银行提交《提货申请书》,并向商业银行保证金帐户存入本次欲提货款总额的一定比例,商业银行按照相应比例出具《提货通知书》通知物流公司给经销商出货。

    三、高虫通仓业务模式

        融通仓业务模式是商业银行给其信任的第三方物流企业一定的信用额度,由第三方物流企业向其长期合作的中小企业配置信贷配额,并向银行提供贷款担保,第三方物流企业以其担保客户的货物作为反担保的手段(见图2-4)。

        融通仓业务模式中商业银行只针对物流企业,不直接针对贷款企业,贷款的效率更高,方式更加灵活,适应中小企业贷款短平快的要求,也使得第三方物流企业提高了自身的竞争力和吸引力,能在市场上争取更多的业务和客户。对于中小企业来说,只需要和物流企业打好交道,提高自身经营管理水平,就能得到资金的支持,同时也省去了象保兑仓那样商业银行确认、通知等出入库环节,提高了中小企业供应链运作效率。但是对于商业银行来说,风险相对较大,信贷管理水平要求较高,特别是选择合作的第三方物流企业非常关键,这种物流金融模式在国内开展的并不多。

        融通仓业务模式操作程序上主要分两步,首先是商业银行选择第三方物流企业并确定其信用额度。银行信贷部门根据贷款风险管理相关要求,结合企业管理水平、经营能力、财务状况、信用程度等选择有实力的第三方物流企业,给予其一定的信用额度,由其提供合作的客户范围,并告知商业银行对那些客户进行质押贷款,第三方物流企业根据其信用额度提供贷款担保。第二步是由第三方物流企业选择合作客户。不是商业银行而是第三方物流企业同需要质押贷款的合作客户沟通、谈判,代表商业银行同贷款企业签订质押借款合同和仓储相关协议,向企业提供质押贷款的同时,为企业寄存货物提供仓储和监管的服务,从而将融资和仓储监管两项任务整合,提高贷款业务运作效率,这也是融通仓业务模式的特点和优势所在。

    四、垫付货款模式

        垫付货款模式指当物流企业为发货人承运或仓储一批货物时,物流公司代替提货人先行预付一半货物款项,当提货人提取货物时,则由提货人交付给物流公司全部货款,物流公司可以延期将剩余货款交付发货人(见图2-5 )。

        为减少或降低垫付货款对物流公司的资金占用,垫付货款还出现了另一种模式,加上了商业银行,由物流企业、发货方和提货方三方关系变成了四方关系:发货人通过质押货物方式从商业银行得到一定融资,商业银行控制货权,物流公司负责货物仓储监管并和商业银行签定相关协议,当提货人向商业银行偿还货款后,商业银行根据协议向物流企业发出放货通知,将货权还给提货人,实现物流、资金流、信息流的统一。四方参与的垫付货款模式中,物流企业角色属性发生了很大的变化,由提供商业信用主体变成了配角,起了关键的中介和桥梁作用,为合作企业提供物流服务,为商业银行提供业务需求,同时又能协助商业银行控制风险。

        垫付货款模式主要是一些资金实力较为雄厚的物流企业开展的,应用并不广泛,一旦提货人诚信度不高出现违约或供销双方发生纠纷,物流企业承担垫付资金风险可能性较大。四方参与的垫付货款模式才是大多数物流企业和商业银行展开合作的较好模式。

    四、不同物流金融业务模式比较分析

        物流金融业务的四种模式从其表面如名称和操作流程上看,存在着不同,有着不同的适用范围和对象等,但是从其实质分析,不难看出,这四种模式的核心作用就是以物流公司作为商业银行和客户的资金中介和纽带,物流公司发挥其桥梁的作用,商业银行对其认可后,签订相关合作协议,商业银行则按不同的物流金融模式向中小客户提供资金需求,商业银行实现贷款利息或手续费收入;中小客户则将货物存储在物流公司并与物流公司建立良好合作关系,由物流公司进行物流和监管,需求时动产质押,最终目的是从商业银行得到各种方式的融资支持;物流公司选择银行,重点是选择合作的中小客户,其选择有实力、优质、互相信任的合作伙伴向银行进行推荐,为其得到资金运行而帮助,物流企业的物流业务得到发展,实现利润的增长。实现三方或四方共赢的局面,这是物流金融模式共同的实质作用,这也是物流金融业务得到市场认可,实现快速增长的动力根源所在。

        实质的相同并不能掩盖物流金融四种模式的差异和不同,从四种模式的名称到适用范围、参与主体、操作程序、放款效率和风险程度等方面都有着各自的特点,下面就这四种物流金融模式进行差异比较分析。

        从适用范围来分析,垫付货款模式主要是一些资金实力较为雄厚的物流企业开展的,应用并不广泛;融通仓模式对企业的资金实力、管理水平要求也较高,在实践中应用起来难以得到商业银行广泛的认可;相比较而言,仓单质押和保兑仓中物流企业只是负责监管货物,适用范围很广泛。

        从参与主体来看,仓单质押和垫付货款两模式都是由三方构成,仓单质押由商业银行、和需要资金的中小客户三方,而垫付货款由物流企业、供货方和提货方构成;保兑仓则由商业银行、和需要资金的中小客户、供应商组成,涉及四个主体,融通仓则由商业银行、物流企业、再加上不定的中小客户组成。

        从操作程序上来看,仓单质押和垫付货款两种模式相对比较简单,操作起来不难,相比较,保兑仓和融通仓则由四方甚至多方构成,从物流监管出货到资金到位都相当繁琐,需要有专业的物流金融人员操作和运作。

        从资金实力上来分析要,仓单质押和保兑仓中物流企业只是负责监管货物,不进行资金提供,而垫付货款和融通仓两模式则需要物流企业具有一定的资金实力,否则商业银行是不会与之合作的。

        从放款效率上来分析,仓单质押和保兑仓两模式由于都是质押贷款,相对银行调查和审批程序上比较得简单,效率上较快,而垫付货款的方式,对物流公司要求较高,因为其要垫付资金,需要进行全面的风险控制和调查,过程也不快;融通仓模式对物流公司实力要求很高,银行只对物流企业,不对中小客户,一旦认可了物流公司,商业银行效率会很快。

        从风险程度上来分析,对物流企业来说,垫付货款模式中一旦提货人诚信度不高出现违约或供销双方发生纠纷,物流企业承担垫付资金风险可能性较大。四方参与的垫付货款模式才是大多数物流企业和商业银行展开合作的较好模式;其次是融通仓模式相对风险较大,不易控制,毕竟是商业银行委托物流企业进行放贷审查管理,因此物流企业如果承担担保则风险较为突出。对于商业银行来说,融通仓模式对物流公司实力要求很高,银行只对物流企业,不对客户,选择合适的物流公司很关键,银行面临的信息不对称、物流公司和客户勾结等风险,风险较高。仓单质押和保兑仓两模式由于实质上都是质押贷款,只要和物流企业合作好,银行风险相对可控,这也是仓单质押和保兑仓两模式得到快速发展,并得到商业银行认可的一个主要原因。

        在实际操作中,需要商业银行、物流企业、参与的中小客户认真把握四种物流金融业务模式的差异,根据各自的特点和自身不同的需求选择合适的物流金融业务产品,实现银行得到客户、业务和收益,小企业得到资金支持,物流企业得到客户和市场的三重目的。

    物流金融业务模式类型研究

        在我国,商业银行和物流企业合作推出的物流金融业务模式种类很多,名称也不统一,根据其内涵和操作程序归纳起来主要包括四种:仓单质押模式、保兑仓模式、融通仓模式、垫付货款模式。这几种模式各有各的特点,下面进行就这四种模式的定义和操作流程逐一进行介绍。

    一、仓单质押模式

        在商业银行实际操作中,仓单质押业务也常被称为动产质押业务,从商业银行角度来看,动产质押业务是指货主(借款人)在正常经营过程中,以其自有的、经商业银行认可的动产作质押,交由商业银行认可的仓储监管公司保管,向商业银行申请办理的信贷业务(见图2-2。动产必须是货主(借款人)在生产、经营过程中合法拥有的,不存在所有权、货款、税收等方面纠纷和争议,并己按照国家有关标准和规范进行了检验且获得了证明其质量、等级的相关证明文件或专门检验证书的原材料或产成品。

     

        动产质押业务分为静态质押和核定库存两种模式。静态质押模式是指以质物与质物清单“一一对应”为原则,仓储监管公司须依据商业银行出具的《提货通知书》为借款人办理提货。核定库存模式是指商业银行委托仓储监管公司对质押货物进行价值总量控制,仓储监管公司对借款人高于质物评估价值之上的货物出入库进行全程监管控制,并确保借款人质物价值始终不低于质物评估价值。

        动产质押业务涉及商业银行、货主(借款人)、仓储监管企业三方的利益,有一套相对严谨、完善的操作程序。首先在商业银行经过调查审批同意办理仓单质押业务后,借款人、商业银行、仓储监管公司三方签署《动产质押监管三方协议》,协议中明确各方的权利义务,质物转移占有的实现方式,增加、释放质物的程序,以及监管内容、违约责任等。其次是签订信贷合同、质押合同,商业银行与借款人签订相关借款合同及《动产质押合同》,其中,《质物清单》作为质权凭证,构成《动产质押合同》的补充。再就是动产入库,商业银行汇票要求借款人将质押动产交由商业银行认可的仓储监管公司保管。仓储监管公司出具唯一的货物保管凭证仓单,并将原件交商业银行保管,商业银行派专人现场核库。商业银行、借款人向仓储监管公司发出《出质通知书》,仓储监管公司确认后将回执交给商业银行。最后借款人签订保证金质押协议后开立保证金账户,用于当质物的市场价格处于下降期间补充保证金,或质物出库前存入等值款项作为保证金质押,商业银行凭信贷合同、质押合同、仓单、出质通知书回执、保单(如有)等文件为借款人办理放款手续,借款人清偿信贷本息后,经办行解押相应的质物或保证金。

    二、保兑仓业务模式

        保兑仓业务模式其实是动产质押的一种创新产品,体现在以商业银行承诺到期付款而开具的银行承兑汇票为结算工具,仓储监管公司受托监管货物,商业银行拥有货权并由卖方承诺回购承兑汇票保证金以外金额部分作为担保措施,由商业银行向经销商(买方)提供银行承兑汇票的一种物流金融业务产品(见图2-3。通俗地讲就是经销商向商业银行交纳一定的保证金后,银行开出承兑汇票并承诺到期无条件付款,收款人为经销商的上游供应商,供应商在收票后开始向仓储公司的仓库发货,货到仓库后转为仓单质押,若经销商企业无法到期偿还银行承兑汇票款项,则按承诺由供应商负责回购质押货物,银行收回信贷资金。

     

        在实际操作中,保兑仓业务分为两种模式,一种是上面提到的涉及商业银行、仓储监管公司、供应商和经销商四个利益方构成的物流金融业务,这种模式逐渐被商业银行和企业认可,风险相对可控,实际操作中使用较多;还有一种是不通过仓储监管公司,由商业银行、供应商和经销商三方签定合作协议,银行出具汇票后,供应商直接向经销商供货,提供货物价值根据经销商提交商业银行的保证金额度变化而增加,如经销商无法足额偿还银行承兑汇票款项,则由供应商回购未提货物,银行收回信贷资金,风险相对较大,不易控制。

        一般保兑仓业务涉及商业银行、仓储监管公司、供应商和经销商四个利益方,具体操作程序相对比较繁杂。首先商业银行经过调查审批同意办理保兑仓业务后,商业银行与供应商、经销商、仓储监管公司签定《保兑仓四方合作协议》、《动产质押监管三方协议》等相关协议。通过协议明确约定货物的交付方式、生产厂家的退款责任、物流公司监管责任、保兑仓的额度管理等相关事项及违约责任。其次是经销商在商业银行开立保兑仓保证金帐户,并与银行签订《借款合同》、《动产质押合同》等相关融资合同后,商业银行为其提供融资,采用银行承兑汇票作为融资方式,经销商缴存至少一定保证金后银行可为其开立以生产厂家为收款人的银行承兑汇票。最后生产厂家收取汇票后,货物运送至商业银行指定的仓库,经销商将货物以动产质押的形式质押给商业银行,仓储监管公司负责货物的监管。提货时,经销商向商业银行提交《提货申请书》,并向商业银行保证金帐户存入本次欲提货款总额的一定比例,商业银行按照相应比例出具《提货通知书》通知物流公司给经销商出货。

    三、高虫通仓业务模式

        融通仓业务模式是商业银行给其信任的第三方物流企业一定的信用额度,由第三方物流企业向其长期合作的中小企业配置信贷配额,并向银行提供贷款担保,第三方物流企业以其担保客户的货物作为反担保的手段(见图2-4)。

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