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    商业银行国际贸易融资业务发展研究

    发布时间:2020-08-26 来源:https://www.boshuolunwen123.com  作者:佚名

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     学校代码: 10246
     学    号: XXXXXXXXXXX
     


     

     

    硕 士 学 位 论 文
                     (专业学位)

    商业银行国际贸易融资业务发展研究

    The Study of Commercial Bank International Trade Financing

     

     


    院          系: XXXXXX XXX
    专业学位类别(领域): XXXXXXXX
    姓          名:    XXX
    指  导  教  师:    XXX  教授
    完  成  日  期:     年   月  日

     
    复旦大学
    学位论文独创性声明

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    作者签名:               日期:         

     

     


    复旦大学
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    作者签名:             导师签名:              日期:        

     

    目录
    目录 3
    摘要 1
    Abstract 2
    1引言 3
    1.1 国内外研究现状 3
    1.1.1 国内研究现状 3
    1.1.2 国外研究现状 5
    1.1.3 国内外研究评述 5
    1.2 选题背景及意义 6
    1.2.1 选题背景 6
    1.2.2 选题意义 7
    1.3 研究内容和主要方法 8
    1.4 可能的创新点和不足之处 9
    2 国际贸易融资的概念理论和发展演变 11
    2.1 相关概念 11
    2.1.1国际贸易的相关概念 11
    2.1.2 贸易融资的概念与内涵 11
    2.2国际贸易融资的主要种类及发展对比 12
    2.2.1贸易融资的种类 12
    2.2.2国内外发展状况对比 13
    2.3 国际贸易融资的发展与演变 13
    2.3.1 从直接融资到间接融资 13
    2.3.2 从单一贸易融资到结构性贸易融资 14
    2.3.3 服务对象从境内扩展到海外 14
    2.3.4 银行控制风险手段呈现多样化 14
    2.4 国际贸易融资的最新趋势 15
    2.4.1 还款来源的自偿性 15
    2.4.2 收入来源的多样性 15
    2.4.3 业务续作的快捷化 15
    2.4.4 服务对象的特定性 15
    2.4.5 对中小企业的适用性 16
    2.4.6 融资方式的多样性和灵活性 16
    3 我国商业银行贸易融资创新发展及案例分析 17
    3.1国内S银行概述 17
    3.1商业银行发展贸易融资的利益分析 17
    3.2以S银行为基础的贸易融资的总量与结构分析 19
    3.1.1国际结算总量分析 19
    3.1.2 贸易融资规模分析 21
    3.1.3 贸易融资方式分析 21
    3.1.4 供应链融资创新分析 24
    3.1.5 国际贸易融资在银行业务的作用分析 25
    3.1.6 国际贸易融资的风险分析 26
    3.1.7 国际贸易融资的未来趋势分析 27
    3.3商业银行国际贸易融资的问题分析 27
    3.4 国内商业银行贸易融资创新的影响因素分析 29
    3.4.1经济发展水平决定贸易融资创新的程度 29
    3.4.2 传统国际贸易融资模式的影响 30
    3.4.3银行创新动力的影响 30
    3.4.4 银行风险识别与防范的影响 31
    3.5 以S银行为例的我国商业银行贸易融资创新案例分析 31
    3.5.1产品创新的基本原则 31
    3.5.2 产品组合方案—S分行银行进口汇利达产品案例分析 32
    3.5.3供应链融资方案—S分行通易达产品案例分析 33
    3.5.4 融资性对外担保方案—人民币协议融资产品案例分析 34
    3.5.5创新产品的实践检验 35
    4国际贸易融资创新对商业银行收益影响的实证研究 37
    4.1 研究模型与假设 37
    4.1.1 研究借鉴 37
    4.1.2因素变量选择 37
    4.1.2实证模型设计 37
    4.2 样本数据的获取 38
    4.3回归结果分析 39
    4.4 研究结论 40
    5 我国商业银行贸易融资业务的创新发展思路及建议 42
    5.1 通过海外分支机构发展外币贸易融资 42
    5.2积极发展跨境人民币贸易融资 42
    5.3大力开发贸易融资新产品 43
    5.3.1开发供应链贸易融资新产品 43
    5.3.2开发结构化融资新产品 43
    5.3.3开发大宗商品进口贸易融资 43
    5.4加强国际贸易融资风险管理 44
    5.4.1通过出口信用保险降低融资风险 44
    5.4.2构建新的贸易融资风险管控体系 44
    5.5 培养创新型贸易融资人才 45
    参考文献 46

    摘要
    2011年8月,巴塞尔银行监管委员会通过了加强银行监管的《巴塞尔协议III》,新协议要求全球各商业银行必须在5年内将一级资本充足率从现行的4%上调至6%。2014年6月,中国版巴塞尔协议III即《商业银行资本管理办法》正式颁布,要求国内商业银行自2013年开始逐步实施,最晚于2016年底完成。该协议对于国内银行补充资本的能力要求越来越高,对以风险控制为核心的贸易融资业务产生了深远的影响。
    目前国内通货紧缩现象严重,为刺激经济,央行在短期内多次降息的同时稳步推进利率市场化改革进程,在改革过程中,银行间的工作基础相差不大,具有很大的竞争压力。我国中小商业银行急需在最短时间内寻找新的利润增长点,稳步提高自身盈利能力,而贸易融资作为银行众多的表外业务之一,对国内银行利润的稳定、长期的增长发挥了日益重要的作用,也因此而受到银行越来越多的关注。所以,对我国商业银行贸易融资业务的发展形势进行研究,不仅可以对该方面的理论提供支持,而且对商业银行的业务发展提供了现实的指导意义。
    本文在界定相关概念和文献分析的基础上,作者通过收集和整理国内某商业银行S分行2008年至2014年间的经营数据,结合以金融危机和中国版巴塞尔协议的发布为背景的宏微观经济形势,总结出商业银行在业务创新发展中存在的不足之处,并提出解决措施,对中国商业银行贸易融资业务的创新发展方向提供了建设性意见及建议。
    本文共分为五个部分。第一部分是引言,主要介绍了国内外研究现状、研究背景和选题意义。我国的国际贸易总量已经居世界第一位,贸易融资对促进我国的国际贸易具有重要意义。第二部分是概念界定、相关理论和发展演变的规律。通过揭示国际贸易融资的国内外差距及最新发展趋势,挖掘国内贸易融资的规律。第三部分是基于国内S银行的案例分析。在本部分里,进行了贸易融资的总量分析、结构分析、模式分析、风险分析、问题分析和影响因素分析。在本部分最后,进行了国际贸易融资新产品创新的案例研究。结果证明,贸易融资的新产品具有良好的成长性。第四部分是国际贸易融资与商业银行收益的实证研究。实证研究的结论是,国际结算总量对商业银行收益具有显著的促进作用。外币的贸易融资也具有促进作用,但显著性较弱。第五部分是政策建议,包括发展外币贸易融资、开发新产品、加强风险管理和培养贸易融资人才。
    关键词:商业银行;贸易融资业务;创新

     

    Abstract
    In August 2011, Basel committee on banking supervision passed the Basel III, which required banks over the world bringing their core tier one capital from 4% up to 6% in 5% years. In June 2014, China released the commercial bank’s procedures of capital namely Chinese Basel III requiring domestic banks to start observing it in 2013, and ending in 2016. This deal requires a higher level of ability to control capital and affect the trade financing whose central is risk controlling.  
    Therefore, doing research to the development of trade finance of commercial bank not only provides theoretical support in the area, but also brings direction to the development of trade finance. In this text, literatures over the years have been researched. The author gives an analysis of the fact and proposes solutions to the problems founded. The author also provides ideas that how to continue the innovation of trade finance.
    There are five parts in this paper. Firstly, the first part is the introduction. It introduces the research status, the research background and significance of the topic. The international trade has been the largest country in the world and trade financing play the most important significant for China's international trade. The second part includes definition, the theory of evolution and development of the law. By revealing the gap between domestic and international trade finance and the latest trends is to find the law of trade finance. As a case with S Bank, the third part carried out trade finance analysis, structural analysis, pattern analysis, risk analysis, problem analysis and influencing factors. In this section, international trade finance studies the new product innovation case. The results show that the new trade finance products have good influence. The fourth part is the empirical study for international trade finance and commercial banking income. The empirical study is that the total amount of the settlement of international commercial banking income has a significant role. Foreign currency trade financing also has a role in promoting, but significantly is weaker. The fifth part is the policy recommendations, including the development of foreign currency trade financing, development of new products, strengthen risk management, and training personnel of trade finance.

    Key Words: Commercial banks;Trade finance;Innovation

    1引言
    贸易融资是国际贸易中货物购销过程中的资金融通性业务,主要目的是弥补货物生产过程中从原材料采购到销售回款之间的资金缺口。研究贸易融资有供需两个视角,分别是出口企业的需求视角和商业银行的供给视角。两个视角的研究,各有侧重。从企业角度的贸易融资研究出发,需要研究整个国际贸易过程,仅把贸易融资作为资金融通的一个环节。从商业银行的视角研究贸易融资的供给,则从资金的国际结算入手,延伸到资金融通环节。无论从哪个角度看,金融必须服务于实体经济发展,在贸易融资的研究中也必须坚持这样一个原则,即:防止脱实向虚,贸易融资必须坚持服务于国际贸易的原则[1]。
    1.1 国内外研究现状
    我国加入世贸组织,外向型经济发展迅速,企业对内对外联系日益密切,中小型银行国际结算与融资筹资事务增多,重视程度渐渐提升。近年来,我国发展成为国际贸易大国,国际贸易总量居世界第一位,经济总量居世界第二位。国际贸易实践得到了快速发展,积累了很多案例和数据。国内学术界对贸易融资的研究渐多,特别是从商业银行视角的研究,国内核心期刊发表文章约160余篇。尽管贸易融资发展迅速,但毕竟时间较短,贸易融资的研究的深度远远不够。没有形成权威性的理论体系,更多的研究集中在实践层次,直接服务于实际应用。
    1.1.1 国内研究现状
    我国商业银行大批量办理国际贸易融资业务已有20多年的历史,对于该问题的研究在近几年才开始吸引国内学者的注意。很多学者和金融机构研究员对贸易融资业务进行分析、研究,并提出了自己的观点。国内的研究集中在以下几个方面:
    一是对商业银行贸易融资基本状况的研究。这方面研究的特点是,从实践出发,研究贸易融资的基本状况和发展趋势。有的通过国内外贸易融资的对比研究,发现我国贸易融资的薄弱环节,有的研究侧重于发现实践中的新问题、新情况。可以说这些研究,对于掌握当前我国贸易融资的基本情况起到了重要作用。杨加琤(2011)研究了商业银行国际贸易融资业务新特点和发展趋势,得出了商业银行贸易融资业务的发展变化和趋势,即从低风险结算方式向高风险结算方式发展;从单个业务环节向多个业务环节延伸;从静态风险管理向动态风险管理延伸等[2]。宋本帅(2010)在商业银行贸易融资业务的机遇和挑战中,对比了中外资银行贸易融资业务差距[3]。林枢(2010)进行了商业银行贸易融资风险管理探讨,通过横向和纵向比较,总结国际贸易融资业务发展状况和趋势[4]。蒋先进(2011)发现江苏省泰州市人民币跨境贸易融资激增,境内企业从境外银行以贸易融资的形式融入人民币增长迅速,产品创新层出不穷[5]。
    二是对贸易融资商业银行风险的研究。贸易融资存在各种风险,这部分研究侧重于分析风险存在的原因,进而找出化解风险的途径和措施。从传统观点上看,贸易融资的风险有别于传统信贷的风险,如果用传统银行的借贷风险识别贸易融资风险,既不利于商业银行扩大贸易融资业务,也不能服务于贸易实体,不利于生产和贸易企业的业务拓展。总之,商业银行应积极发展贸易融资,以贸易融资的新的标准体系区别于传统信贷的标准体系。中国工商银行深圳分行国际业务部课题组(2007)进行国际结算和贸易融资风险的识别与控制研究,认为贸易融资较传统的流动资金贷款业务具有更大的市场适应能力[6],对生产制造型企业和贸易类企业融资风险的进行了具体分析。李东卫(2011)研究了商业银行表内外国际贸易融资业务的风险与强化,认为我国商业银行将国际融资作为信贷结构调整的战略重点,表内外国际融资业务保持了快速健康发展的良好态势,但揭示了商业银行表内外国际贸易融资业务存在的障碍及风险[7]。尹航(2011)认为,严格市场准入、强化流程控制和执行物权监管是银行在进口押汇贸易融资方式过程中有效控制相关法律风险最为关键问题[8]。何传友(2014)认为,国际融资会受到外部经济环境的大影响,商业银行应建立完善的风险防范体系,强调全程控制[9]。李雪涛(2011)建立了风险评估的模型,为商业银行进行授信提供了操作工具[10]。刘利民(2014)提出要利用贸易融资规避全球供应链风险[11]。
    三是对商业银行贸易融资创新的研究。发达国家的贸易融资已经步入新的阶段,国内的研究也进行了跟踪研究,尤其是对结构性贸易融资和供应链贸易融资的研究具有很强的新颖性。刘肖原(2009)进行了我国商业银行国际贸易融资创新研究,认为商业银行必须从理念创新、产品创新、制度创新、技术创新等方面进行贸易融资创新[12]。姜学军(2009)进行了国际贸易融资的发展趋势研究,认为国际贸易融资业务存在产品同质化等问题。张宇馨(2011)进行了供应链贸易融资的研究,供应链贸易融资是以核心企业上下游合作供应商为服务对象,基于企业的应收应付款项、预收预付款项和存货而衍生的贸易融资服务[13]。徐进亮(2013)以中小企业出口融资为例,研究了结构性贸易融资,结构性贸易融资创造性地利用传统贸易融资方式与现代融资方式,将整个贸易流程作为融资对象,通过组合搭配融资方式,使进出口商在承担适度风险的基础上获得全程的融资服务[14]。
    四是对贸易融资策略的研究。所有贸易融资研究的最终目的是应用,国内的研究,专门的策略研究数量很多,但更多的研究则上与上述几个方面的研究合并在一起。万亿(2010)基于国际结算,对贸易融资的演进、理念转变及中国的融资策略进行研究,详细阐述国际贸易融资方式的演进及创新模式,并深入分析目前融资理念的转变,探究中国的融资策略[15]。金欢阳(2011)以浙江温州为例,提出国际贸易融资发展中存在的问题和对策[16]。
    1.1.2 国外研究现状
    国外贸易融资发展起步早,研究文献众多。近期的研究多集中在贸易融资的综合领域方面。国外对贸易融资业务的理论研究的切入点主要集中在:多种贸易融资方式的组合运用、贸易融资业务的授信理念、贸易融资业务的还款来源等,形成了一些颇有影响力的业务理论和经济观点,对推进商业银行贸易融资业务的发展起到了积极的作用。
    最新的国外研究的突出特点是数量经济研究居多,这些研究侧重于发现多项贸易因素之间的关系。而国内商业银行贸易融资的数量研究较少。Bordo(2012)研究了金融、贸易和增长的关系,认为在1930年前,金融与贸易是相互促进的关系,1945年后,金融发展对经济增长作用更大[17]。 Majumder(2015)利用EPQ模型研究了贸易信用和市场需求下降的关系[18]。Dewandaru(2015)利用一种多元趋势模型(MF-DFA)研究了基于贸易融资下的贸易发展战略[19]。chmidt-Eisenlohr(2013)对贸易融资进行了数据实证研究,得出了结论,即:贸易金融对国际贸易具有显著的影响。尽管这些结论看起来相对简单,但是从国外的研究方法上看,国外的研究已经达到数量化的研究阶段,而国内贸易融资的研究鲜有此类文献。
    更早的国外研究证明了贸易融资对企业和商业银行的的重要意义。如Daniel Schmand(2010)认为所有的贸易融资工具能够为企业提供资金流动性,降低贸易风险[20]。Fay Hansen(2004)指明银行是筹资贸易的发展和核心技术的创新发展方向[21]。Schwartz(1974)认为贸易融资具有其他信贷产品所没有的独特的优点:做贸易融资业务的企业对行业有深入了解,银行可以像贸易双方那样掌握真实的交易背景,并对整个交易流程监控[22]。Nilsen(2002)指出在资金短缺的情况下,企业会更加依赖银行提供的贸易融资服务[23]。Fisman (2003)认为在金融中介机构发展落后的国家,贸易融资为企业提供资金来源,使更多企业依赖于贸易融资业务[24]。Wilner(2000)认为,银行等金融机构为国内企业提供的贸易融资业务,能够为其与国外客户维持良好且长久商业关系提供帮助[25]。

    原文地址:https://www.boshuolunwen123.com/shuoshi_lunwen/MBA_lunwen/37467.html,如有转载请标明出处,谢谢。 您可能在寻找关于MBA论文方面的范文,您可以到硕士论文频道查找。

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