论文写作规范毕业论文格式开题报告范文|MBA论文范文本科论文范文硕士论文范文博士论文范文

  • 在线提交留言
  • 当前位置:首页 > 人文社科论文 > 法律论文

    美国银行业反洗钱机制及启示

    发布时间:2020-02-14 来源:https://www.boshuolunwen123.com  作者:博硕论文辅导网

      TAGS标签:研究生论文  免费论文  论文下载  写作辅导  论文写作  论文致谢  参考文献  开题报告  职称论文  毕业论文  论文模板  论文范文

    美国银行业反洗钱机制及启示
        随着人们对洗钱危害性认识的不断提高,目前世界上许多国家和地区己经基本建立了反洗钱体系。金融业较为发达的西方国家的反洗钱监管工作开展的较早,在一定程度上代表国际反洗钱监管的趋势,对我国具有借鉴意义。我国可借鉴国际先进经验,进一步完善符合我国银行业实际需求的反洗钱标准。
        1.美国银行业反洗钱监管框架
        财政部、国土安全部、联邦储备银行、海关总署、司法部、税务总局、联邦调查局、邮政局是美国反洗钱监管的主要部门。财政部是美国反洗钱主管部门,有权制定有关反洗钱规则,并构建出美国金融业的反洗钱大体框架。首先,在金融层面上,财政部拥有对金融机构登记注册的统一管理权,使其从源头上可以对所有金融机构进行监管;其次,在信息流动层面上,美国财政部下设了金融犯罪执法局(简称 FinCEN),它是美国的金融情报中心,拥有金融数据信息量庞大的数据库,并且和各监管机构的数据库、各金融机构数据库联网,从而使得美国反洗钱情报信息网络十分完善和庞大,也促使反洗钱监管有效运行,这是美国特有的蜘蛛网式反洗钱监管模式。就监管方式来说,贯彻“风险为本”是美国金融机构遵循的原则。在反洗钱工作中,美国的基本策略是重点打击和全面防范相结合。法制先行是美国实行政府主导的严格监管模式的基础。((1956年麻醉品控制法》是美国第一部与反洗钱相关的法律。美国金融业反洗钱活动开展时间较长,积累了较为丰富的经验。
        2.美国银行业反洗钱法律体系
        为了遏制毒品犯罪活动,从20世纪70年代起,美国开始制定涉及反洗钱的法律。美国反洗钱法律体系可以分以下几个方面:一是由美国国会制定的反洗钱法律,例如,《银行保密法》、《洗钱控制法》、《反洗钱法》、《爱国者法》等,这些法律基本遵循由绝对金融自由到相对金融自由、由绝对金融保密到相对金融保密的宗旨;二是由法律授权的政府部门制定的反洗钱行政法规,如美国财政部和司法部共同发布的《2000年反洗钱战略》;三是由监管机构或者行业自律组织制定颁布的与反洗钱相关的行业指导准则,如美国联邦储备银行颁布的  《银行保密法/反洗钱检查手册》。在美国,随着洗钱犯罪活动的发展,对金融机构有关反洗钱合规问题的处罚有逐步加重的趋势。
          3.美国银行业反洗钱主要特点
        美国反洗钱监管模式是政府主导型。这种监管模式的主要特点有:一是法制先行是美国实行政府主导的严格监管模式的基础。完善的反洗钱法律体系为监管机构的反洗钱执法提供了强大的法律依据与法律保障,也对金融机构如何履行反洗钱义务提供了详细的法律法规指引。二是多头监管、交叉配合的监管模式有效地发挥了监管合力。美国的反洗钱监管结构中,各监管主体在各自的领域内发挥各自的监管特长,有效地避免了监管职能与权限上的互相重叠与隔阂。同时,多头监管、交叉配合的模式能保障信息资源的共享,有利于情报机构获取、整合各个领域的信息。三是用事后检查与巨额罚款并用的方式确保金融机构的反洗钱合规项目与其风险状况相匹配。对高风险客户和交易的识别与充分核查是金融机构的重要反洗钱义务。监管机构可通过多种检查方式,审查金融机构反洗钱合规工作是否与其风险状况相匹配,对于没有忠实履行职责的金融机构处以重罚,这将造成金融机构巨大的财产风险和声誉风险,强大的法律威慑力在很大程度上迫使金融机构自觉履行各项义务。四改进报送方式并优化数据库,高效、安全使用金融情报。FinCEN作为美国金融情报数据库的管理者,采取了一系列确保执法机构、监管机构安全、高效使用金融情报的措施,鼓励银行业报告机构采取电子化报送方式报告相关报告,发布新的数据分析工具,优化、完善金融情报数据库查询系统,确保金融情报信息数据库安全,确保信息得到合法使用,为调查洗钱线索提供了便利。
        美国银行业反洗钱由美国联邦储备银行(以下简称美联储)、货币监理署、国家信贷机构管理署、联邦存款保险公司和各州银行监管部门共同监管。    在美国,银行监管部门内设专门的反洗钱监管部门或专家小组,银行监管部门一般按照一次1年或1年半的时间频率定期对银行机构开展反洗钱现场检查与评估,如果有必要,可以随时检查。银行反洗钱监管机构将内部控制制度、独立测试、培训、合规官作为反洗钱合规检查的四项基本要求。内部控制制度包括要求银行指定专人负责反洗钱工作,识别高风险业务,执行交易记录保存、客户身份识别、可疑交易监测制度,确保制度及时更新完善;独立测试要求银行对反洗钱工作开展内部审计,或由第三方机构进行外部审计,审计人员应具有独立性和任职能力;培训方面,银行应细化各个岗位的反洗钱职责,培训内容涵盖法律法规的要求和银行内部规定、程序,培训频率一般每年至少一次;反洗钱合规官应具有相应的任职资格,并由董事会指定,合规官应定期向董事会和高级管理层报告反洗钱工作,银行董事会须对反洗钱工作最终负责。银行监管机构反洗钱检查必须按照《反洗钱/银行保密法监管手册》,遵循既定的程序和规范。此外,美国银行反洗钱监管机构反洗钱措施还包括:对银行业自动清算系统(主要包括SWIFT, CHIPS, FEDW工RE)提出反洗钱上体要求;对银行客户资金交易进行过滤、记录,查处洗钱犯罪活动;调查、监控银行工作人员参与洗钱活动;检查代理银行业务活动中有洗钱隐患的管理办法等。
        美国银行机构按反洗钱法律要求必须遵循“了解你的客户”的原则,任何个人和任何企业到银行开立账户,都必须向银行提供详细的身份证明资料。对运输价值大于或等于1万美元的金融证券进出美国,任何人必须申报等。根据1994年《遏制洗钱法》要求,银行机构还必须对可疑交易进行报告。目前美国实行的是大额现金交易为主,可疑交易报告为辅的交易报告制度。
          通过对美国国反洗钱机制的对比分析,发现虽然发达国家各国法律体系各不相同,但是在打击洗钱犯罪方面的态度是一致的,总结三者的成功经验,共同之处在于:都是以监管对象洗钱风险的控制为核心,建立相对完善的监管规则,发挥监管主体的职能优势,调动监管对象的积极性,实现反洗钱监管效应的最大化。其反洗钱机制对银行业反洗钱工作得以有效开展起到了决定性作用,其中一些先进经验值得我们学习借鉴:
        1.进一步加强对银行业的宣传和指导。借鉴美、德等发达国家的反洗钱经验,推行风险为本的反洗钱监管模式,要求银行机构对洗钱风险有很好的了解和判断,如果银行机构没有相关专业知识就开展以风险为本的反洗钱工作,则可能导致高估或低估自身存在的风险。人民银行如果能提供与反洗钱有关的信息共享服务,则有助于银行业开展风险管理。人民银行可以从以下几个方面加强对银行机构的宣传和指导:一是联合公、检、法等机构共同研究相关领域的洗钱类型和风险,从宏观角度评估地区、行业、产品、渠道等的洗钱风险,编写洗钱风险评估报告,从宏观上指导银行机构全面掌握我国洗钱活动的特点和规律。二是可以增强中国反洗钱监测分析中心在风险提示和风险指导方面的作用,中心每年可以对银行机构上报的可疑交易报告的质量和使用价值进行评估,总结相关可疑交易类型特征和洗钱案例并反馈给银行机构,以指导银行业不断提高上报重点可疑交易报告的积极性和上报质量。三是人民银行可以通过实地调研、召开监管座谈会等方式搭建与银行机构的反洗钱沟通交流平台,认真了解银行业开展以风险为本的反洗钱过程中存在的难点,总结一些银行的经验和做法并形成报告,供整个行业参考。四是人民银行应加强与相关行业监管机构、行业协会的沟通和协调,提供有针对性的反洗钱指导。五是人民银行可以考虑鼓励银行业构建反洗钱自我评估框架,及时发现自身反洗钱工作存在的问题并进行纠正。
          2.重视反洗钱国际法律合作。积极参加有关反洗钱的国际公约和条约,通过反洗钱国际法律文件确立的国际规则,有效地解决有关调查洗钱犯罪、追查或冻结犯罪收益、逮捕洗钱犯罪嫌疑人以及引渡洗钱犯罪分子等跨境刑事合作的问题。要充分利用国际反洗钱情报交流合作平台,和其他国家建立银行业洗钱资金返还与冻结机制,积极追缴外逃贪官在境外的资金和财产。
        3.修改我国银行业反洗钱法律使其具有域外效力。借鉴发达国家的银行业反洗钱立法经验,使我国反洗钱法律具有域外效力,使得即使在海外洗钱也可在我国起诉,这对严厉打击国际银行业洗钱犯罪具有重要意义。
        4.灵活运用反洗钱监管手段。借鉴美、德等发达国家反洗钱监管模式,风险为本的反洗钱监管要求监管机构拥有充分多样的监管手段来实现对风险不同的机构的差异性监管。在监管信息搜集方面,除了现场检查和现场走访外,人民银行还可以通过问卷调查、专项调查、行政调查、秘访等方式深入了解银行机构反洗钱工作的实际开展情况。在风险处理方面,对于风险较低的银行机构,可以主要采取非现场窗口指导的方式;对于风险较高的银行机构要开展专项检查和现场检查。只有在银行机构的反洗钱内控制度有效性存在长期、严重、系统的缺陷时,才考虑对银行机构进行处罚。如果银行机构只是存在偶发性或技术性问题,则要J填用处罚手段,以鼓励银行机构采用以风险为本的反洗钱方法。
        5.建立健全银行业反洗钱法律体系是反洗钱工作得以有效开展的基础。发达国家通过法律条文对洗钱的基本概念、上游犯罪、要素构成、处罚措施给予了明确解释,通过部门规章对相关部门和金融机构的反洗钱分工合作、责任、义务及客户身份识别内容、方式等方面都做出了详细规定,为银行业反洗钱构建了完备的法律体系。因此,为完善我国多方面不同层次的反洗钱法律体系,应以《反洗钱法》为基础,尽快制定一系列配套的金融法规,完善法律程序,修订现有法规及实施细则中存在的缺陷,最重要的是针对银行业特性颁布专门的部门规章,明确反洗钱工作中各相关部门的具体职责。
     

    原文地址:https://www.boshuolunwen123.com/wenkelunwen/falvlunwen/22588.html,如有转载请标明出处,谢谢。 您可能在寻找关于法律论文方面的范文,您可以到人文社科论文频道查找。

    在线咨询】【写作辅导】【论文检测】【论文改重】【论文翻译

    会员投稿】【范文模板】【开题报告】【资料下载】【提交留言

    发表评论 共有条评论
    用户名: 密码:
    验证码: 匿名发表
    论文写作指导
    论文在线咨询

    热门论文热门下载

    京ICP备18055229号